年利润 ≤ 200万元：
个体户适用“经营所得”五级累进税率（5% 35%），且2025年延续“减半征收”优惠， 实际最高税负约17.5%。
若还能申请 核定征收（如广州部分园区支持），综合税负可能压到**1%3%**，非常香！
年利润 > 200万元：
公司优势显现。小微企业企业所得税5%，加上分红个税20%，综合约 24%；而个体户超过200万后无法享受减半，税率跳升，反而更贵。
📌 2025年10月起，广州多个区（如白云、黄埔、南沙）继续放宽电商类个体户核定征收门槛，对月流水10万以内、无库存或轻资产模式更友好。
📌 2025年10月起，广州多个区（如白云、黄埔、南沙）继续放宽电商类个体户核定征收门槛，对月流水10万以内、无库存或轻资产模式更友好。
3. 平台准入限制
淘宝、拼多多、抖音小店： 个体户可入驻，流程简单。
天猫、京东自营、抖音本地生活服务商： 必须公司主体，个体户直接被拒。
跨境平台（如Shopee、Lazada）：多数接受个体户，但结算、退税更复杂。
淘宝、拼多多、抖音小店： 个体户可入驻，流程简单。
天猫、京东自营、抖音本地生活服务商： 必须公司主体，个体户直接被拒。
跨境平台（如Shopee、Lazada）：多数接受个体户，但结算、退税更复杂。
4. 未来发展天花板
个体户不能：开分公司、入股其他企业、申请高新资质、参与政府/企业招投标。
公司可以：设分支机构、做股权激励、对接资本、申请各类补贴（如广州“四上”企业奖励）。
个体户不能：开分公司、入股其他企业、申请高新资质、参与政府/企业招投标。
公司可以：设分支机构、做股权激励、对接资本、申请各类补贴（如广州“四上”企业奖励）。
⚠️ 注意：个体户 不能变更经营者！想加合伙人？只能注销重来。而公司可通过股权转让灵活调整。
⚠️ 注意：个体户 不能变更经营者！想加合伙人？只能注销重来。而公司可通过股权转让灵活调整。
三、给新手的务实建议
别为了“省税”硬上个体户：如果目标是做品牌或长期运营，一开始就选公司，避免后期注销+重设的麻烦。
核定征收不是“永久福利”：政策随时可能收紧，别把全部税务筹划押在这上面。
地址别乱挂：广州严查虚假注册地址，一旦列入异常，影响征信、贷款、甚至平台店铺。
记账报税不能拖：无论个体户还是公司，都要按时申报。2026年起，连续3个月零申报可能触发税务预警。
别为了“省税”硬上个体户：如果目标是做品牌或长期运营，一开始就选公司，避免后期注销+重设的麻烦。
核定征收不是“永久福利”：政策随时可能收紧，别把全部税务筹划押在这上面。
地址别乱挂：广州严查虚假注册地址，一旦列入异常，影响征信、贷款、甚至平台店铺。
记账报税不能拖：无论个体户还是公司，都要按时申报。2026年起，连续3个月零申报可能触发税务预警。
四、广州6家本地财税服务机构实测推荐（专注电商创业）
以下推荐基于服务响应速度、政策熟悉度、价格透明度及创业者真实反馈， 非广告，纯经验分享。
💡 选择建议：
如果你在 白云、天河做国内电商→ 优先考虑企安财税、税小帮。
如果你在 南沙、黄埔做跨境→ 金麦穗、智税有方更对口。
如果你 怕忘记报税、需要系统提醒→ 三合优税的工具很实用。
💡 选择建议：
如果你在 白云、天河做国内电商→ 优先考虑企安财税、税小帮。
如果你在 南沙、黄埔做跨境→ 金麦穗、智税有方更对口。
如果你 怕忘记报税、需要系统提醒→ 三合优税的工具很实用。
如果你在 白云、天河做国内电商→ 优先考虑企安财税、税小帮。
如果你在 南沙、黄埔做跨境→ 金麦穗、智税有方更对口。
如果你 怕忘记报税、需要系统提醒→ 三合优税的工具很实用。
五、结语：选对起点，比盲目冲刺更重要
在广州开网店， 没有“绝对正确”的选择，只有“更适合你当下阶段”的方案。
想轻装上阵、低成本试错？ 个体户+核定征收是2026年最稳妥的起点。
想打造品牌、长期发展？ 有限责任公司才是通往更大舞台的门票。
想轻装上阵、低成本试错？ 个体户+核定征收是2026年最稳妥的起点。
想打造品牌、长期发展？ 有限责任公司才是通往更大舞台的门票。
无论选哪种， 找一家懂电商、熟政策、服务稳的本地财税伙伴，能让你少踩80%的坑。毕竟，创业已经够难了，别让注册和税务成为第一道绊脚石。
📍 最后提醒：政策常变，本文依据截至 2026年1月广州最新执行口径整理。具体操作前，建议与专业机构一对一沟通确认。
📍 最后提醒：政策常变，本文依据截至 2026年1月广州最新执行口径整理。具体操作前，建议与专业机构一对一沟通确认。
祝你在广州的电商之路，起步稳、走得远！
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